Нужно ли платить налог за денежный перевод

Оглавление:

Переводы на банковские карты — налогооблагаемый доход

Многих граждан волнует необходимость платить НДФЛ за все полученные при переводе с карты на карту средства. Информация о том, что это обязательно, появились после сюжета на федеральном телеканале «Россия-1» еще в прошлом году. Поскольку сейчас продолжается декларационная кампания по НДФЛ за 2017 год, слухи активизировались. Налогоплательщики опасаются, что если органы ФНС будут, проверяя их декларации, запрашивать информацию в банке о состоянии счета, то будут выявлены незадекларированные доходы и неуплаченный налог. В этом случае должникам придется не только заплатить всю задолженность перед бюджетом, но и заплатить штраф, который, по нормам Налогового кодекса РФ, составит 20% от неуплаченной суммы налога.

В ФНС России решили развеять сомнения налогоплательщиков и разъяснить, какие перечисления все же являются налогооблагаемым доходом.

Доход в целях НДФЛ — это экономическая выгода налогоплательщика

Налоговики отмечают, что вся экономическая выгода физического лица, полученная им в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить, подлежит обложению НДФЛ в соответствии с главой НК РФ «Налог на доходы физических лиц» . В частности, в статье 208 Налогового кодекса РФ содержится открытый перечень доходов, учитываемых для обложения налогом на доходы физических лиц. В него не входят доходы от операций, связанных с имущественными и неимущественными отношениями физических лиц, признаваемых членами семьи и близкими родственниками. Облагаются НДФЛ только те доходы, полученные физическими лицами от близких родственников, которые были выплачены в результате заключения между ними трудовых соглашений. При этом перечисления от посторонних налогоплательщику лиц действительно рассматриваются в качестве налогооблагаемого дохода. Платить НДФЛ точно не нужно:

  • со стипендии и пособий;
  • с сумм родительских переводов;
  • с сумм переводов родителям;
  • с алиментов;
  • с сумм, поступивших на карту в долг или в счет погашения долга, даже от посторонних лиц.

Также в статье 217 НК РФ есть еще несколько случаев, когда поступившие суммы не облагаются НДФЛ:

  • детские пособия;
  • возмещение морального вреда;
  • компенсация за неиспользуемый отпуск.

Налоговики разъясняют, что по нормам Налогового кодекса далеко не все поступления на банковский счет физлица расцениваются как доход. Фактически это только те поступления, которые принесли налогоплательщику выгоду. Поэтому, если вы одолжили деньги, лучше оформить это договором. Так и получатель средств, и их владелец-кредитор смогут доказать ФНС, что речь идет о долге, а не об экономической выгоде.

Если же деньги были переведены в подарок родственниками, такой перевод не будет считаться доходом. Что касается подарков, то от посторонних лиц они облагаются налогом, начиная с 4 тысяч рублей. От близких родственников подарки никогда не облагаются налогом, какими бы они ни были: деньги или дорогостоящее имущество. Также не предусмотрено налогообложение НДФЛ денежных средств, переведенных с расчетного счета индивидуального предпринимателя на его личный счет как физического лица, после уплаты всех налогов от деятельности ИП. Двойное налогообложение в РФ не допускается.

А вот при получении на банковскую карту сумм за сдачу в аренду квартиры или гаража, продажи каких-то вещей или выполнения заказов других лиц, налог лучше заплатить. Такие доходы очевидно могут попасть в поле зрения налоговиков и привести к негативным последствиям для тех, кто не исполнит этой обязанности. Кстати, если зарегистрироваться в качестве самозанятого гражданина, налог платить не придется, так как действуют налоговые каникулы по НДФЛ на такие доходы.

Правда ли, что с 1 июля нужно платить налог при переводах с карты на карту?

В начале июня появилась и буквально «взорвала» интернет информация: якобы, с 1 июля 2018 года любое поступление на карту физического лица будет «по умолчанию» облагаться налогом в 13%. Чтобы избежать этого, нужно доказать налоговикам, что полученная сумма не является облагаемым доходом. В противном случае будет взыскан не только налог, но и штрафные санкции за неуплату. Так что же ждет в июле всех, кто получает на карту переводы?

Откуда появилась эта сенсация?

Те, кто распространяет эту информацию, обычно ссылаются на вступающие в силу с июля поправки к ст. 86 НК РФ. Эта статья посвящена обязанностям банков по предоставлению налоговым органам следующих сведений: об открытии и закрытии счетов, движении по ним, наличии вкладов и т. п. В том числе, банки обязаны предоставлять налоговикам сведения о движении средств по счетам физических лиц (п. 2 ст. 86 НК РФ).

Получается, что сенсационная новость верна и с 1 июля все граждане окажутся «под колпаком» у ФНС? При внимательном прочтении Кодекса выясняется, что ситуация выглядит несколько по-другому. Даже совсем по-другому:

  1. Норма, позволяющая налоговикам получать выписки по счетам физических лиц, действует еще с 1 июля 2014 года (п. 7 ст. 10 и п. 4 ст. 24 закона от 28.06.13 № 134-ФЗ). Таким образом, это право у сотрудников ФНС есть уже почти четыре года.
  2. Права налоговиков на подачу такого запроса существенно ограничены (абз. 3-4 п. 2 ст. 86 НК РФ). Запрос может быть подан, только если:
  • в отношении физического лица проводится налоговая проверка;
  • физическое лицо является источником информации о другом проверяемом субъекте;
  • по поводу физического лица получен запрос от иностранного государства в рамках действующего международного договора.
  1. Для получения сведений о счетах физического лица, не являющегося ИП, необходимо согласие вышестоящей инстанции. Это может быть налоговый орган или другая федеральная структура, контролирующая взыскание налогов и сборов.

Так что же изменится с 1 июля 2018 года?

Как это ни странно, но с 01.07.2018 не произойдет практически ничего. Изменения в нормах НК РФ, на которые ссылаются авторы «сенсационной» новости, уже вступили в силу с 01.06.2018. Но этого практически никто не заметил, и вот почему.

Речь идет о законе от 27.11.2017 № 343-ФЗ, который внес изменения и дополнения в ряд статей НК РФ. В части ст. 86 НК РФ он всего лишь дает налоговикам право дополнительно запрашивать информацию о «металлических» счетах.

Это особый вид банковского счета, средства на котором учитываются, исходя из курса того или иного драгметалла. Это достаточно редкая для российского рынка форма инвестирования, поэтому подавляющего большинства граждан РФ данные нововведения вообще не коснутся.

Никаких других изменений порядка предоставления информации о счетах физических лиц закон 343-ФЗ не содержит. Все остальные права, которыми пользуются налоговики в этой части, действуют с 2014 года и никакого дополнительного расширения их возможностей ни с июня, ни с июля 2018 года введено не было.

Все могут спать спокойно?

Раз ничего нового не произошло, получается, что все физические лица, получающие доход на карту, могут вздохнуть с облегчением? Это не совсем так, ведь, как известно, «дыма без огня не бывает». Автоматического взыскания НДФЛ со всех поступлений с 1 июля, разумеется, не будет, но ведь саму 86-ю статью никто не отменял. И ничто не мешает налоговикам применять ее активнее, тем более, что причины для этого имеются.

По данным независимых экспертов, численность самозанятых в России превышает 20 млн чел. Минтруд называет более скромные цифры — до 12 млн чел., но это все равно очень много.

Естественно, государство активно ищет способы взыскания налогов с этого сектора экономики. Пока для отдельных категорий самозанятых до конца 2018 года действуют налоговые каникулы (п. 70 ст. 217 НК РФ). В Правительстве рассматриваются предложения об их продлении до конца 2019 и даже до 2020 года.

Понятно, что государство не просто так добровольно отказывается от возможности пополнить бюджет. В данном случае основная причина в том, что на сегодня не существует адекватного механизма контроля за самозанятыми и администрирования налогов, собираемых с них.

Планы государства по повышению собираемости налогов с граждан

Параллельно с введением каникул активно обсуждается различные варианты налогообложения самозанятых граждан. Основным из них является взимание определенной доли от дохода (от 3% до 6%). Следовательно, чтобы взыскивать этот налог, нужно наладить систему контроля за поступлениями денежных средств.

Некоторые налоговые инспекции проявляют весьма «креативный» подход к этому вопросу. Например, находят в интернете объявления фрилансеров и производят контрольные закупки. Или отслеживают неработающих официально людей, которые делают крупные приобретения.

Но все эти действия пока только работают на публику и говорят, в основном, о стремлении отдельных сотрудников ФНС продвинуться по службе. Для реального эффективного контроля за миллионами налогоплательщиков нужна целостная система. Возможно, какие-то варианты ее введения уже рассматриваются «в узком кругу», и появившиеся слухи об автоматическом налогообложении с 1 июля являются проверкой реакции общества.

Читайте так же:  Судебная практика ст 204 ч 2

Резюмируем вышесказанное

С июля 2018 года в законодательство не вносится никаких изменений, касающихся контроля за средствами физических лиц. Дополнения, вступившие в силу с 01.06.2018, касаются только «металлических» счетов, т. е. достаточно узкого круга инвесторов. Автоматического обложения НДФЛ всех поступлений на личные банковские карты с 1 июля 2018 года не будет. Однако государство явно взяло курс на ужесточение контроля за доходами граждан. Поэтому не исключено появление новых законодательных инициатив в этой области.

Облагается ли налогом перевод с карты на карту?

Перевод денег с карты на карту — это удобный способ распоряжаться собственными финансами быстро и без личных встреч. У всех взрослых граждан есть банковские карточки, которые активно используются не только для получения заработной платы и пособий, но и для оплаты покупок, коммунальных платежей, а также перечислений денег родным и знакомым. Именно последнее таит в себе опасность: за некоторые операции нужно платить НДФЛ. Какой налог предусмотрен на перевод денег на карту, расскажет эта статья.

Безналичные расчеты вошли в нашу жизнь давно и прочно. Мы уже просто не представляем себе, как раньше люди обходились без такой удобной штуки, как пластиковая карточка. С ней не нужно носить с собой много наличных денег с риском потерять их или стать жертвой карманника. С картой не нужно ехать на другой конец города, чтобы оплатить покупку с рук бального платья для утренника в саду любимой дочки. Кроме того, банковский «пластик» облегчает финансовую помощь родственникам и знакомым, дает возможность быстро оплатить различные услуги или вернуть долг. Комиссия за переводы обычно не бьет по карману и обходится дешевле, чем проезд в общественном транспорте для расчета из рук в руки.

Итак, большинство взрослых людей знают, как обращаться с пластиковой карточкой. Но далеко не все знают, что переводы на карту облагаются налогом. Ведь в некоторых случаях это доход граждан, а раз это доход, то на него должен начисляться налог на перевод денег с карты на карту 2019.

Давайте разберемся, будут ли облагаться налогом переводы денег с карты на карту?

Перевод с карты на карту: налоги 2019

По налоговому законодательству налогооблагаемым доходом гражданина признается экономическая выгода, полученная в денежной или натуральной форме. Такая выгода учитывается при возможности ее оценки и в той мере, в которой ее можно оценить. Открытый перечень налогооблагаемых доходов приведен в статье 208 НК РФ. Открытым он называется потому, что если выявляется какой-либо доход, в нем не указанный, и не вошедший в перечень освобождений от НДФЛ, с него также нужно платить 13 %.

Весь список мы рассматривать не будем, ведь нас сейчас интересует только подоходный налог при переводе с карты на карту. Переводить деньги с карты на карту или получать их мы можем:

  • от родственников родственникам (например, родителям);
  • посторонним гражданам (например, при покупке с рук через «Авито» какого-нибудь товара);
  • от организаций.

От того, кто перечисляет нам деньги и за что именно напрямую зависит обязанность платить НДФЛ с таких поступлений. Кстати, плательщиком налога является тот человек, которому поступили деньги, а не тот, кто их перечислил. Налоговыми агентами по НДФЛ могут выступать только организации и индивидуальные предприниматели. Если они осуществляют выплату в пользу физического лица, то должны удержать с него НДФЛ и самостоятельно уплатить его в бюджет.

Переводы на банковскую карточку от родственников

Доходы от операций, связанных с имущественными и неимущественными отношениями, которые являются членами одной семьи или близкими родственниками, от обложения НДФЛ освобождены. То есть если вам на карту поступили деньги от родителей, налог с них платить не нужно. Также можно не переживать об обязательствах перед бюджетом при перечислении денег детям, братьям, сестрам или супругам. Алименты также не подлежат обложению НДФЛ.

Но даже в отношениях с родственниками есть исключения. Налог надо обязательно заплатить, если доходы получены от близких родственников в результате трудовых отношений. Это может произойти, если отец открыл ИП и позвал к себе на работу сына. С его зарплаты он обязан удержать НДФЛ. Также должен заплатить НДФЛ человек, который, например, нанялся к своему брату сделать ремонт по соглашению. Оплата за такие услуги облагается налогом по ставке 13 %.

А вот любые подарки от близких родственников, в том числе и крупные, НДФЛ не облагаются. Поэтому если любимая тетушка решила подарить вам ко дню рождения недостающие на покупку новой машины 100 тысяч рублей и перевела их на банковскую карту, отдавать государству 13 % не нужно. Но вот внести это поступление в декларацию 3-НДФЛ придется и с пояснениями.

Налог при переводе с карты на карту у посторонних граждан

Перечисления от посторонних налогоплательщику лиц налоговики будут внимательно изучать на предмет признаков налогооблагаемого дохода. Ведь, с точки зрения закона, все средства, полученные гражданами при переводе от:

  • продажи каких-то вещей;
  • оказанных кому-либо услуг;
  • репетиторства;
  • сдачи в аренду квартиры или машины;
  • посредничества (распространенные в социальных сетях совместные покупки);
  • и других действий, приносящих экономическую выгоду,

расцениваются как доход. Поэтому с них обязательно нужно заплатить налог 13 %. Понятно, что немногие из нас озабочены уплатой 13 % от продажи, скажем, ненужного вам кофейного сервиза через Интернет. Но при переводе оплаты за этот сервиз на карту налоговая может понять, что это доход, и потребовать заплатить с него НДФЛ. У ФНС есть все возможности следить за любыми банковскими переводами, иначе говоря, она все видит.

При этом платить НДФЛ с перевода с карты на карту 2019 точно не нужно с денег, полученных в долг или в качестве возврата долга. Чтобы доказать свои долговые отношения и обезопасить себя от претензий налоговиков, лучше всего заключать договоры займа в письменной форме. Хотя статья 808 Гражданского кодекса РФ предписывает делать это только в случае, если сумма займа превышает 10 МРОТ (сейчас больше 100 тысяч рублей), заключать письменные соглашения желательно и при меньших суммах. Ведь только так можно доказать инспекторам ФНС долговые отношения, если возникнут вопросы о природе перевода на карту.

Денежные подарки от друзей и знакомых даже при перечислении с карты на карту налогом не облагаются. Об этом сказано в п. 18.1 ст. 217 НК РФ. Однако если такие денежные подарки получены от работодателя, то налог нужно платить, начиная с 4000 рублей. Правда, о его удержании и уплате должна позаботиться сама организация, которая сделала подарки своим сотрудникам.

Переводы между банковскими счетами одного лица

Если человек перечисляет денежные средства между своими картами, даже открытыми в разных банках, никакого дохода у него не возникает. Поэтому и НДФЛ платить не нужно. Также не нужно удерживать 13 % при переводе денежных средств с расчетного счета ИП на его личный счет как физического лица после уплаты всех налогов от предпринимательской деятельности. В России не предусмотрено двойное налогообложение.

Штраф за неуплаченный НДФЛ

Если вы получали на свою банковскую карту переводы за сдачу в аренду квартиры или гаража, от продажи каких-то вещей или за выполнение заказов других лиц и не заплатили налог, это может привести к негативным последствиям. Если налоговики обнаружат такие операции, они не только выставят к уплате всю сумму НДФЛ, но и назначат штраф в размере 20 % от неуплаченной суммы в соответствии с п. 6, 9 ст. 227 НК РФ. Более того, если специалисты ФНС докажут, что НДФЛ не был уплачен умышленно, то штраф вырастет вдвое — до 40 % от суммы недоимки. Кроме того, придется заплатить пени по статье 75 НК РФ.

Легальный способ не платить НДФЛ с любых доходов, полученных на банковскую карту, есть. Для этого необходимо зарегистрироваться в качестве самозанятого гражданина. Тогда ничего в бюджет платить не придется ни с каких переводов в период действия налоговых каникул, то есть до 31.12.2020. А в некоторых регионах с 2019 года вводится налог на самозанятых, он составляет всего 4% вместо 13% НДФЛ.

Налог на перевод денег с карты: что разъяснила ФНС?

Весь июнь по соцсетям и разным источникам гуляла «новость». Якобы с 1 июля вступят в силу изменения, по которым налоговые органы смогут взимать налоги с любых переводов физических лиц на карту. Вероятно, многочисленные вбросы настолько достали налоговиков, что ведомству не раз пришлось делать заявления.

Сказка — хайп, да в ней намёк…

В соцсетях распространялась информация следующего содержания. С 1 июня, (а где-то с 1 июля) банки начнут передавать информацию обо всех движениях по счетам граждан в налоговую — так заработают поправки в статью 86 НК. Якобы теперь инспекция будет знать обо всех поступлениях, которые пришли вам на карту, и потребует объяснить, откуда деньги. А кто не объяснит, тот якобы будет «платить налоги» или штрафы, что хуже.

Короче говоря, всё смешалось в доме Облонских. Дело в том, что контролировать счета физических лиц и их переводы налоговая имеет право уже давно, а поправки касались лишь внесения в статью 86 НК контроля над счетами в драгоценных металлах, которых там почему-то раньше не было, хотя счета в рублях и валюте были.

О контроле переводов ещё с 2014 года было написано в статье 86 НК. Банки обязаны передавать в налоговую информацию о том, что такому-то человеку или компании открыли счет. А если налоговая пришлет официальный запрос, банк должен сообщить, сколько денег есть на счетах, и какие по ним были операции. Однако каждая транзакция не контролируется — банк обязан предоставить сведения, только по запросу.

Константин Новоселов, замглавы контрольного управления ФНС, в комментарии для РИА Новости отмечал:

Читайте так же:  Лицензия для криптопро csp бесплатно

ФНС еще с 1 июля 2014 года имеет право запрашивать у банка информацию о движении средств и карточных переводах, но есть важная оговорка. Налоговая может cделать такой запрос, только если в отношении физлица ведется налоговая проверка или в ходе проверки компании выяснилась незаконная предпринимательская деятельность. В основном это касается получения доходов в крупных размерах, ситуаций с незаконным обналичиванием средств, схем уклонения от уплаты налогов.

Автоматически банки уведомляют налоговую только в том случае, если сумма переводов превысила 600 000 рублей. Но это вряд ли уже похоже на возврат долга или подарок от мамы.

Когда надо платить налоги?

Сперва ФНС на своем сайте разместила пояснение того, что конкретно меняется в статье 86 НК РФ. Но, чтобы окончательно успокоить народ, служба 29 июня выпустила письмо с разъяснениями, за что платить налог надо, а за что нет.

Во-первых, денежные переводы между членами семьи это не доходы, если не заключается никаких договоров.

В соответствии с пунктом 5 статьи 208 Кодекса доходами не признаются доходы от операций, связанных с имущественными и неимущественными отношениями физических лиц, признаваемых членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации, за исключением доходов, полученных указанными физическими лицами в результате заключения между этими лицами договоров гражданско-правового характера или трудовых соглашений.

Во-вторых, суммы «в подарок» не облагаются налогами.

Доходы в денежной форме, получаемые налогоплательщиками от физических лиц в порядке дарения, не подлежат обложению налогом на доходы физических лиц. Кроме того, обязанность по представлению налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) в таких случаях отсутствует.

В-третьих, перевод от физического лица безвозмездно на счет другого физического лица вне зависимости от суммы такого перевода не облагается налогом на доходы физических лиц.

В то же время облагаются налогом денежные средства, поступившие на счет в качестве оплаты за товары и услуги:

Не волнуйтесь: не каждый перевод на вашу карточку считается доходом

На портале «Вести.ру» опубликовали статью, в которой говорят, что любой перевод на карточку считается доходом и облагается налогом. И с подарков дороже 4 тысяч рублей якобы нужно заплатить 13% НДФЛ .

Народ заволновался: получается, что с любого поступления на карточку придется платить налог на доходы и до 30 апреля подавать декларацию. А если не заплатить, то налоговая всё равно узнает и оштрафует.

На самом деле это не так. Не каждый перевод на карточку считается доходом. Перед налоговой не нужно отчитываться за все полученные деньги и платить 13% от стоимости любых подарков дороже 4 тысяч рублей.

Плохие вести лучше перепроверять

Получается, что «Вести» врут?

Скорее всего, автор статьи и редактор видеосюжета подобрали неправильную формулировку. Нельзя говорить, что любой перевод на карточку считается доходом. Кто-то может прочитать статью, не разобраться и задекларировать все поступления за 2016 год.

Из заголовка статьи следует, что студент должен заплатить 13% со стипендии, с сумм родительских переводов или если друг закинул ему деньги на карту в счет долга. Мама двоих детей как будто должна заплатить НДФЛ с алиментов, малообеспеченная семья — с благотворительной помощи, а ИП на упрощенке — с сумм, законно выведенных на свою личную карту со своего же расчетного счета. И даже с компенсации по ОСАГО , если ее перечислят на карту, тоже якобы придется заплатить НДФЛ .

Особенно порадовало про подарки. «Вести» говорят: получил подарок дороже 4 тысяч рублей не от близкого родственника — заплати налог на доходы. Как будто свекровь должна подать декларацию и заплатить 13%, если невестка подарит ей на юбилей картину за 5 тысяч. А молодоженам якобы придется посчитать, сколько стоят все подарки от гостей на свадьбе, и заплатить 13% от стоимости холодильника, микроволновки и комплекта постельного белья.

На самом деле это не так.

А как на самом деле?

Когда нужно платить НДФЛ . Налог на доходы платят только с доходов, которые этим налогом облагаются по закону. Обычно налог начисляет и удерживает налоговый агент: работодатель на официальной работе, банк при выплате процентов по вкладу или биржа фриланса при оформлении безопасной сделки.

Но бывает, что человек получил доход не от налогового агента, а от продажи имущества или выигрыша в лотерею. Если налог при этом не удержали, то нужно рассчитать самостоятельно и подать декларацию до 30 апреля.

Например, налогом облагаются доходы от аренды квартиры или гаража. Если в прошлом году вы получали на карту деньги за работу, а работодатель не удерживал НДФЛ и не отчитывался в налоговую, тоже нужно заплатить 13% от поступлений. Когда продаешь машину или Айфон, то по закону надо отчитаться: если использовать вычет, налог платить, может, и не придется.

Когда не нужно платить НДФЛ . В налоговом кодексе есть большой список доходов, с которых не нужно платить налог. И неважно, в какой форме такой доход получен: в виде перевода на карту, как подарок или наличными.

В том числе налогом не облагаются:

  • стипендии и пособия,
  • суточные в пределах лимита,
  • алименты,
  • благотворительная помощь,
  • доходы от продажи овощей со своего огорода,
  • деньги и имущество по наследству,
  • возмещенные судебные расходы,
  • господдержка ипотечников,
  • вознаграждение репетиторов, сиделок и помощников по хозяйству.

И тем более не облагаются налогом переводы на карту, которые не связаны с получением дохода. Например, если коллеги перевели деньги кому-то одному, чтобы купить общий подарок на юбилей начальника отдела. Или бабушка отправила перевод ко дню рождения внука. Или один друг взял у другого в долг наличными, а потом вернул на карту.

СМИ постоянно сеют панику на ровном месте. А мы нет. Читайте правду о российских законах — без истерик и перегибов.

А что там все-таки с подарками?

Подарки от ИП и организаций облагаются налогом, если стоят дороже 4 тысяч рублей. А если это подарок от работодателя в связи с рождением ребенка, то лимит 50 тысяч. Обычно в таких случаях налог рассчитывают дарители: сами его удерживают и отчитываются.

Подарки от физических лиц облагаются налогом, только если это недвижимость, машина или акции дороже 4 тысяч рублей. И если дарит их не близкий родственник.

Ни с каких других подарков от друзей, коллег или гостей на свадьбе не нужно платить налог на доходы. Холодильники, телевизоры, ювелирные украшения и деньги, которые один человек подарил другому на праздник или просто так, не облагаются налогом независимо от стоимости и суммы.

Если любовник подарил девушке 100 тысяч рублей и перевел всю сумму на карту, она не должна их декларировать и платить налог. Если гости подарили на свадьбу 500 тысяч рублей наличными или перевели их на карту, молодожены тоже не должны платить налог на доходы.

Когда дарят шубу, лабутены, штаны, кольцо с бриллиантом или антикварную вазу, с этих подарков не нужно платить налоги.

Если папа подарил дочери квартиру, а сыну — машину, дети не будут платить НДФЛ . Но если папа подарит квартиру своей двоюродной племяннице, то налог ей заплатить придется.

А как налоговая вообще узнает, что я получаю какие-то деньги и не плачу налоги?

Из банка. Налоговая может попросить выписку по счету, если увидит, что в прошлом году вы купили машину и квартиру, но не задекларировали никаких доходов или платите налог с зарплаты в 8 тысяч рублей.

От покупателя. Человек, который купил у вас какое-то имущество, может передать эти данные в налоговую. Например, если вы продали Айфон, а потом ваш покупатель тоже продал этот Айфон. Но он оказался честным налогоплательщиком: задекларировал доход от продажи и приложил квитанцию о переводе вам на карту 30 тысяч рублей, чтобы получить имущественный вычет. Налоговая узнает, что год назад вы получили 30 тысяч рублей от продажи Айфона, но не заплатили налог.

От соседей. Например, вы сдавали квартиру шумным арендаторам и поругались с соседями. А они сообщили в налоговую, что вы скрываете доходы и не платите налоги.

От налоговых агентов. Иногда налоговый агент не может удержать НДФЛ . Тогда он отправляет данные в налоговую, там всё считают и присылают уведомление.

Я получаю переводы на карту, но это не доходы. Что мне делать?

Вам ничего не нужно делать. Доказывать нарушение — это обязанность налоговой. Никто не может просто так получить выписку из банка, увидеть поступления и начислить налог на доходы со всех сумм. Налоговая должна доказать, что это доход и что с него нужно заплатить НДФЛ .

Если сомневаетесь, нужно ли платить налог и подавать декларацию, отправьте запрос в свою инспекцию. До 30 апреля еще есть время разобраться.

Перевод на карту — это еще не доход. Не спешите платить налоги

Год назад канал «Россия-24» снял странный сюжет о НДФЛ . Текст этого видео опубликовали в виде статьи на сайте «Вести-ру». В эфире федерального канала на всю страну объявили, что любой перевод на карту является доходом, даже подарки. И со всех сумм якобы нужно заплатить налог. Тогда мы написали подробный разбор и объяснили, почему это неправда.

На днях авторы в соцсетях и рассылках стали опять упоминать это видео и делать выводы, которые противоречат законам и здравому смыслу. Налог якобы надо платить не только с подаренных денег, но даже с возвращенных долгов и вообще со всех поступлений на карту. Никто не замечает, что сюжет снят год назад. Ссылок на законы в статьях тоже никто не дает.

Хорошо, что есть налоговый кодекс, который все это регулирует. Мы открыли его и в очередной раз заявляем: все не так, как пишут некоторые СМИ и блоги.

Какие доходы облагаются НДФЛ

НДФЛ — это налог на доходы. В налоговом кодексе написано, что именно является доходом. Это не все поступления на карту, а только те, что принесли вам выгоду. Деньги, которые вы просто перечисляете маме на карту, — это не налогооблагаемый доход. Деньги от друга, который перевел вам половину суммы счета в баре, — это тоже не повод платить налог.

Читайте так же:  Налог за 245 лС в москве

Вот несколько примеров налогооблагаемых доходов.

Вы получаете зарплату на работе. Это налогооблагаемый доход. Только считать и перечислять в бюджет НДФЛ вам не нужно — за вас это делает бухгалтерия.

У вас договор на оказание услуг. Например, вы пишете тексты или делаете дизайн для какой-то компании, но не оформлены по трудовой книжке. С такого дохода тоже нужно начислить и заплатить НДФЛ — обычно это тоже делает заказчик, но в бюджет уходят ваши деньги.

Вы сдаете квартиру арендаторам. Если все официально и есть договор, с такого дохода тоже нужно заплатить налог. При этом необязательно быть ИП . Вы можете сдавать личную квартиру как физлицо — это законно.

Дальний родственник или знакомый подарил вам квартиру, машину или акции. Их стоимость — это ваш доход, с которого нужно заплатить НДФЛ . Это работает только для подарков не от родственников и только если это недвижимость, транспорт или ценные бумаги.

Вы выиграли в лотерею больше 4000 рублей. По закону налог должен удержать организатор, но, если не получится, заплатите сами. Здесь есть свои лимиты и особый порядок расчета.

У вас есть доля в компании, которая начислила дивиденды. Обычно НДФЛ тоже удерживают при выплате, поэтому дивиденды приходят на счет уже за вычетом налога.

Вам выплатили неустойку и штраф по решению суда. Именно эти суммы облагаются НДФЛ , потому что не считаются компенсацией. А вот за моральный и материальный ущерб налог платить не нужно.

Это не все доходы, которые облагаются НДФЛ по закону. В каждом случае есть свои нюансы: как считать, когда платить и нужно ли подавать декларацию. Но здесь хотя бы есть повод разобраться, нужно ли платить налог.

Если вы получаете денежный подарок на карту или вам возвращают долг по безналу, налога не будет.

Почему с подарков деньгами не нужно платить НДФЛ ?

Для начала нужно разделить подарки от ИП , организаций и физлиц. У них разные условия по НДФЛ .

Организации и ИП . Для подарков от них есть лимит на год — 4000 рублей. Подарки меньше этой суммы налогом не облагаются. Но даже если подарок стоит дороже, НДФЛ начислит и удержит компания. Причем не со всей суммы подарка, как пишут в статьях, а только с разницы. Вам не нужно в это вникать: бухгалтерия разберется. Даже если подарок не деньгами и налог удержать не получится, вам выдадут справку.

Родственники. Со всех подарков от членов семьи вам никогда не нужно платить налог. Что бы вам ни подарили: квартиру, машину, долю в компании, холодильник или много денег на карту, эти доходы не облагаются НДФЛ . Подарок может быть по поводу и без повода, но ни о каких налогах речь не идет в любом случае. И никакие лимиты здесь учитывать не нужно.

Не родственники. Если подарок не от родственника, то налог нужно заплатить только со стоимости машины, квартиры, долей и акций. Денежные переводы в качестве подарка от друзей, двоюродной тети, любовника или коллеги — это не налогооблагаемый доход. Никто не заставит вас заплатить НДФЛ с этих сумм.

Запомните и расскажите знакомым: в п. 18.1 ст. 217 НК написано, что денежные подарки от всех людей не облагаются НДФЛ . Без ограничения по суммам, срокам и родству. Переводите и получайте какие угодно суммы на карты — если это подарок, налога нет.

Какие еще доходы не облагаются НДФЛ ?

В налоговом кодексе есть целый список таких доходов. Если получили какой-то доход и сомневаетесь по поводу НДФЛ , сверьтесь со статьей 217 НК .

Весь список перечислять не будем, но точно не придется платить налог, если вы получаете на карту:

  1. Стипендию, пенсию или компенсацию.
  2. Вознаграждение за сданную кровь.
  3. Алименты.
  4. Гранты по госпрограммам.
  5. Благотворительную помощь.
  6. Деньги от продажи овощей, молока, мяса или яиц из своего хозяйства с учетом ограничений.
  7. Наследство — имущество или деньги.
  8. Выигрыш в рекламной акции до 4000 рублей.
  9. Детские пособия.
  10. Компенсацию за утилизацию машины по госпрограмме.
  11. Компенсацию за детский сад.
  12. Возмещение за квартиру по программе реновации.
  13. Судебные расходы.
  14. Субсидию по программе господдержки ипотеки.
  15. Доход от репетиторства, уборки или присмотра, если подали уведомление в налоговую.

При продаже имущества тоже не всегда нужно платить налог. Там действуют свои условия, но это тема для отдельной статьи.

А если мне вернут долг на карту? Говорят, что придется платить налог.

Не придется. Мы тоже видели, что в интернете так пишут, но это страшная чушь. Человек, который заявляет подобные вещи, скорее всего, не читал налоговый кодекс и не знаком с работой налоговой и банков. Если вам вернули долг на карту без процентов, вы не получили выгоду. Вам всего лишь отдали то, что забирали раньше. Налог с такой суммы платить не нужно.

Это правда, что банки контролируют все переводы и могут не отдать деньги с карты?

Банки на самом деле контролируют все операции. Это их обязанность по закону. Если у банка есть сомнения в происхождении средств, он может попросить подтверждение. Это нужно, чтобы убедиться, что деньги легальные.

Но банк просто так не откажет в операции и не запретит клиенту распоряжаться деньгами. В интернете часто пишут, что банки не отдают деньги. Когда мы начинаем разбираться в конкретной истории, всплывают детали, о которых говорить в СМИ невыгодно. Например, что клиент, который жалуется на банк, на самом деле пытался обналичить крупную сумму и не смог доказать, откуда взял эти деньги.

Если вы законно получаете деньги, не участвуете в обнале и не помогаете кому-то уходить от налогов, бояться нечего. Аккуратно оформляйте сделки: даже если банк попросит подтверждение, достаточно будет его предоставить. Иногда хватает комментария к переводу. Договор дарения на крупную сумму тоже не помешает.

Банки передают сведения в налоговую?

По умолчанию и без повода не передают. Инспектор из налоговой не может просто так попросить выписку по вашему счету. Для этого нужно назначить проверку и получить разрешение. Но если есть основания, выписку попросят и банк обязан ее предоставить. Такой информацией банки и налоговая обмениваются электронно.

Обвинять банк в разглашении ваших тайн нельзя. Банк не имеет права спрашивать, почему налоговая запрашивает информацию о вашем счете. Он обязан предоставить выписку в течение трех дней после запроса из налоговой. Иначе банк оштрафуют.

У налоговой кроме запроса в банк есть другие способы узнать о доходах, которые вы не декларируете. И хотя они должны еще доказать, что вы получили доход, а не подарок, лучше не обманывать государство. Честно заплатить НДФЛ самому дешевле: если вам его начислит налоговая, будет пеня и штраф.

Если грамотно оформите договор и используете вычеты, сэкономите много денег. А потом будет шанс вернуть налог.

Зачем в интернете и по телевизору пугают налогами с подарков и со всех переводов на карту?

У каждого СМИ свои цели. Иногда они намеренно хотят напугать читателей или из-за экономии времени в сюжете подбирают неточные формулировки. Еще так можно привлечь вас громким заголовком: вспомните свежую историю о закопанном в снег чемодане. Некоторые авторы статей действительно думают, что со всех переводов на карту нужно платить налог. В редакции может не быть экспертов, но все хотят что-то объяснять.

Это не отменяет ответственности СМИ перед читателями, но и не отменяет вашей ответственности — только вы решаете, каким статьям верить и что делать со своими налогами.

Нужно ли платить налог за денежный перевод

Переводы денег с одной банковской карты на другую не облагаются НДФЛ вне зависимости от суммы, если это не плата за товары, услуги или работу. Такое разъяснение на прошлой неделе опубликовала Федеральная налоговая служба (ФНС). Это был ответ на вопрос граждан.

«Сейчас в интернете ходит «новость», что якобы с 1 июля переводы денежных средств с карты на карту будут облагаться налогом. Это неправда», – опровергала и первый заместитель председателя комитета Госдумы по бюджету и налогам Ирина Гусева (цитаты по «Прайму»). Доходы от операций (не по договору или трудовому соглашению) между членами семьи или близкими родственниками не облагаются налогом, напоминает ФНС. Если деньги подарены – предоставлять декларацию и платить налоги тоже не нужно.

С июля 2014 г. налоговая служба получила право запрашивать у банков информацию по счетам, в том числе карточным переводам. Сделать это можно только с согласия руководителя вышестоящего налогового органа, указывает представитель ФНС.

Банки автоматически уведомляют налоговую службу об операциях более чем на 600 000 руб., а о меньших – предоставляют информацию по запросу, рассказывает старший юрист Taxadvisor Виктор Андреев. Банки формально имеют право требовать информацию о происхождении денег в случае подозрительных операций – например, внесения большой суммы наличными или крупных переводов, – но на практике чаще просят клиентов подтвердить, что это не доходы от предпринимательской деятельности, рассказывает Андреев.

С 2015 г. ФНС начала пристально следить за доходами, с которых граждане не платят НДФЛ, говорит Андреев: повод для запроса может быть любым – хоть продажа тортов через социальные сети – ФНС сейчас активно применяет такую практику. Но выглядит это скорее как пиар-кампания, считает партнер Taxology Алексей Артюх. У ФНС есть все возможности отслеживать подобную деятельность, но игра не стоит свеч – это не те суммы, ради которых налоговики будут проводить проверку, считает он.

В то же время ФНС рекламирует, например, новую систему налогообложения самозанятых и упрощенную систему получения патента, рассуждает Артюх: «То есть показывает – входите в правовое поле, иначе у налоговиков есть все возможности вас штрафовать».