Robokassa отчетность

Поступление средств на расчетный счет через сервис Робокасса относится к УСН или ЕНВД?

Добрый день!
ИП на ЕНВД (розничная торговля) и на УСН (оказание услуг) 6%,
не могу понять попадают ли эти поступления на расчетный счет под ЕНВД или под УСН:
Ситуация 1
клиенты иногда оплачивают в розничном магазине товар через робокассу, дальше робокасса перечисляет деньги на мой рс за вычетом комиссии (в назначении платежа — Перечисл. ден.ср-в с уч. взаимозач. комис. 1424,28 по дог.от 09.02.2017 с ООО «Бизнес Элемент» за пер. с 09.02.2017 по 22.09.2017.(ROBOKASSA).НДС не обл.).
Должна ли я буду заплатить 6% с этой суммы, попадает ли перевод под УСН, если деньги были получены за розничную продажу в магазине

Ситуация 2
есть сторонний интерент-магазин, который присылает нам заказы мы их выполняем и отгружаем товар с розничной точки, а они потом перечисляют деньги на мой рс (назначение платежа — На основании оферты flowwow.com. Магазин №12525.)
эти поступления енвд или усн?

Не могу себе представить ситуацию, когда розничный покупатель в магазине выбрал товар, но оплачивает через интернет.
Скорее всего, он и товар выбрал в интернете и оплатил, а в магазине, в лучшем случае, просто его забрал. А то и доставили товар домой.
Такая дистанционная торговля (с использованием интернета , ителефона и т.п.) на ЕНВД не переводится. И все операции такого плана должны облагаться в вашем случае по УСН.
Но, акцентирую, не потому, что платили через робокассу, а потому, что торговля через интернет.
Если я ошибаюсь и Вы готовы налоговикам убедительно показать, что продажа была исключительно в магазине, это только оплата через робокассу, тогда можете применять ЕНВД. Но я в этом сомневаюсь.

Здесь, как я понимаю, снова продажа через интернет. А это мимо ЕНВД. Т.е. по УСН.

Подтверждающие документы при оплате заказа через сервис «Робокасса»

Пожалуйста, помогите с ответом на мой вопрос.

Клиент оплатил заказ через «Робокассу» используя пластиковую карту. «Робокасса» не предоставляет нам информацию о том кому данная карта принадлежит (ИФО, паспортные данные и прочее). Имеем ли мы право не подписывать закрывающие документы с конечным клиентом (т.к. не известно он ли это платил или его жена/муж/дядя/друг и данный факт установить невозможно)?

Немного более подробно опишу ситуацию: в «Робокассе» выставляется счет на оплату пластиковой картой какого-то товара, нам высылается ссылка на оплату, которую мы передаем клиенту. После, эти деньги попадают к нам на счет с формулировкой «Перечисление на основ.Заяв.’ИП . ‘ от ‘. /. /../’ по Дог.с учетом взаимозачет комис.Банка ‘____руб.’. НДС не облаг.». Ни в каких документах/актах и прочем не указывается первоначальный источник денег. В случае проблем, может ли налоговая обратиться к нам с вопросом «за какие такие услуги получены деньги, где доказательство что они соответствуют ОКВЭДам» или клиент «я не получал товара» (карта не моя, я вообще ничего не подписывал — для примера получатель «Вася Пупкин», а платил «Иван Иваныч»).

Данная ситуация касается не только банковской карты, но и Qiwi-кошелька, Яндекс.Денег и прочих онлайн-сервисов доступных в «Робокассе».
Итоговая суть вопроса — какие закрывающие документы необходимо иметь, чтобы и налоговая и клиент не имели к нам претензий? И возможно ли это в принципе, т.к. выяснить плательщика возможности не существует?

Учет в «Бухгалтерии.Контур» поступлений через Робокассу

Поясните, пожалуйста, как учитывать в бухгалтерии Контур следующую схему.
ООО на УСН. Интернет-магазин продал товар частному лицу. Частное лицо провело оплату через агента Робокасса. Робокасса перевела на р/с деньги за вычетом своей комиссии.
Как учитывать в бухгалтерии Контур?

Уточните, пожалуйста, в какой версии «Бухгалтерии.Контур» Вы работаете. В соответствии с Вашими уточнениями, я перенесу тему в нужный раздел.

Я работаю в легкой версии Эльба.

На дату оплаты клиентом денег через робокассу в системе отражаете Поступление по Прочему (вместо банка/кассы) на сумму в УСН = сумме, которую заплатил клиент.

Поступление денег от робокассы отражаете с типом операции Реализация по агентскому договору. В налоге УСН не учитываете.

Если УСН Д-Р, то По дате утверждения агентского вознаграждения Робокассы (обычно последее число месяца) добавляете списание по прочему на сумму в УСН = сумме удержанной комиссии.

По итогам года в бухчасти надо будет дополнительно сделать бухсправки в бухмодуле профи версии с проводкой Д76.др (Робокасса/Океанбанк) — 90.01 на сумму оплаты клиентом — на дату оплаты клиентом + бухсправку Д44-К76.др(Робокасса/Океанбанк) на сумму комиссии робокассы — на дату утверждения комиссии. Но это по итогам года будете отражать в рамках подготовки отчетности за 2014 год.

Павел Орловский, эксперт сервиса Контур.Эльба

Как ИП на УСН правильно оформить приход от Робокассы в Бухгалтерии.Контур?

Я ИП на УСН 6%, использую «Бухгалтерия.Контур (легкая версия)». Обычно работал по схеме «выставил счёт по договору — получил оплату — заплатил налог — остальное себе на карту». Такую схему было понятно как реализовать в Эльбе. Но сейчас появился ещё интернет-магазин моих программ. Приём платежей через ОКЕАН БАНК, т.е. Робокассу. Получил от них первый отчёт за март месяц и первый платёж (заказал вывод средств) на расчётный счёт. И вот тут возник вопрос — как учесть это поступление в Эльбе? Дело в том, что акт (отчёт о прошедшем периоде, в частности за март) фигурирует та сумма, которую оплатили покупатели, а на р/счёт поступила сума за вычетом комиссии ОКЕАН БАНКА. Например, в их акте указана сумма 900 рублей, а на р/с поступила сумма 850 рублей (т.е. за вычетом комиссии банка).

Читайте так же:  Судебные приставы нижний новгород приокского района

Во-первых, что делать со счётом? Раньше я всегда выставлял счёт, а в этом случае всё обошлось онлайн-заявкой на вывод. Получается, что я должен в Эльбе создать «фиктивный счёт» (т.е. он фигурирует только в программе и на бумагу не попадает) чтобы потом иметь техническую возможность привязать поступившие деньги и учесть их в налогах?

Во-вторых, фиктивный акт тоже нужно создать? Хотя в Робокассе мне ответили, что высылать им на подпись акт нужно только в случае, если мне это необходимо (я так понял, что им это не нужно). По идее, для порядка нужно иметь подписанные документы. Но подписывать надо посылать их заполненный шаблон акта (они его формируют сами). Тогда встаёт следующий вопрос.

В третьих, какую сумму указывать в создаваемых «фиктивных» документах? Ту, что в сформированном банком (Робокассой) акте? Или ту сумму, которая пришла на мой расчётный счёт?

Сейчас склоняюсь к варианту создания счёта и акта на фактически поступившую сумму, ибо, как я понимаю, 6% налога я должен платить с неё, а не с суммы, которая поступила от покупателей в Робокассу. При таком варианте также не будет проблемы с зависшей задолженностью от Океан Банка (Эльба сама будет показывать, что они мне ещё должны часть суммы), ибо всё равно не ясно как учитывать комиссию Робокассы.

Надеюсь понятно изложил проблему и хотел бы услышать подсказку.

Официальная страница Robokassa

Новый год уже совсем близко! И Robokassa уже подготовила подарки своим пользователям — тариф «Новогодний»! Только для новых клиентов – ставка по картам 2,5% на полгода. Используйте промокод RK2019* и прочувствуйте всю прелесть Показать полностью… и выгоду от работы с нами!

С наступающим Рождеством и Новым Годом!

* — тариф применяется только для новых клиентов (ООО и ИП), срок подключения — до 11 января 2019 года, срок действия – в течение 6 месяцев с момента активации промокода.

ЦИФРА ДНЯ: За девять месяцев 2018 года ФНС России провела 10,9 тыс. выездных налоговых проверок, что на 30 % меньше, чем за аналогичный период 2017 года (15,6 тыс. проверок).

Сейчас Служба проверяет всего двух налогоплательщиков из 1000. И всё это благодаря внедрению информационных технологий, а именно – онлайн-касс!

Покупатели получат доступ к чекам онлайн-касс (API).

ФНС России запустила сервис информационного обмена по предоставлению внешним пользователям этих сведений. Таким образом, пользователи смогут найти товар с минимальной ценой, купить и, например, получить скидку в виде кэшбэка. Покупатели будут стремиться получить чек, а точки продаж не смогут работать «мимо кассы».

Наш новый проект – insta.robo.market! Продавайте легко и просто без сайта в 4 шага!

1. Регистрируетесь на бесплатном маркетплейсе Robo.market;
2. Выбираете необходимые товары из профиля вашего интернет-магазина в Instagram; Показать полностью…
3. Все фотографии и описания товаров автоматически переносятся в Robo.market;
4. Указываете стоимость и название вашего продукта. Готово!

Попробуйте! Ведь это проще простого!

ФНС России внесены изменения в формы заявлений о регистрации и снятии с учёта ККТ.

Основные изменения связаны с внесением в формы отдельных разделов для сведений об автоматических устройствах для расчётов. Показать полностью… Это связано с появлением возможности применения одной кассы на нескольких автоматических устройствах.

Кроме того, для перерегистрации или снятия с учёта ККТ теперь нужно будет указывать причину — производится она в связи с поломкой фискального накопителя, или нет. А также включён раздел 4 – «Сведения о сформированных фискальных документах».

ROBOKASSA

Расположение: Москва

ROBOKASSA (рус. Робокасса‎) — российский агрегатор интернет-платежей, запущен в 2008 году. Предоставляет услуги интернет-эквайринга различных способов оплаты торгово-сервисным предприятиям.

Ранее известен как онлайн-обмен электронных валют ROBOXchange (ЗАО Центр Интернет платежей).

C августа 2011 года и вплоть до лишения его лицензии в 2016 году работала в стратегическом партнерстве с ОКЕАН БАНК (ЗАО) [1] , в рамках которого ОКЕАН БАНК — расчетный центр, обслуживающий платежи в Интернет-магазины, подключенные к ROBOKASSе. Затем стала работать с РНКО «РИБ».

В 2013 году компания ROBOKASSA приобрела агрегатор интернет-платежей Platron [2] .

В середине апреля 2016 года ОКЕАН банк потерял лицензию, а 21 апреля 2016 года РНКО «РИБ» пришло предписание от Центрального Банка об ограничении расчётов с Индивидуальными предпринимателями и физическими лицами, что для компании обернулось запретом на приём денежных средств и остановкой платежей. На данный момент сотрудничество продолжено только с юридическими лицами. [3] [4]

[править] О компании

ROBOKASSA позволяет принимать платежи в интернете более, чем 20 способами:

  • VISA и MasterCard с поддержкой подтверждения оплаты по 3-D Secure
  • электронные валюты — Яндекс.Деньги, Webmoney и другие.
  • платежные терминалы- QIWI, Мобил Элемент, Элекснет и другие
  • оплата со счета мобильного телефона (мобильная коммерция) МТС, Билайн, Теле2
  • онлайн-банки Альфа-Банк и HandyBank и другие
  • оплата в розничных сетях Евросеть, Связной
  • оплата через мобильный телефон через приложение для iPhone и Android[5][6]

Возможна работа с ROBOKASSA как Юридическое лицо (ООО, ИП) — при этом заключается договор-Оферта [7] , так и физическим лицам — при этом договор не заключается. Юридические лица получают средства на расчетный счет в течение одного дня после заказа выплаты, физические лица — на кошелек Webmoney с аттестатом [8] или на карту MasterCard от ОКЕАН БАНК (ЗАО) [9] . Тарифная сетка при этом варьируется в зависимости от способа оплаты и сферы деятельности — от 5 до 2,9 % [10] . Комиссия с плательщика взимается только, если магазин работает как физическое лицо. При этом есть возможность включать комиссию в стоимость счета. Для владельцев интернет-магазинов разработан Личный кабинет, в котором ведется учет операций и работа с ними.

Читайте так же:  Мать одиночка вступает в брак

[править] Процесс подключения

В общем виде процесс подключения приема интернет-платежей выглядит так:

  1. На сайте ROBOKASSA нужно выбрать вариант работы — как физ. лицо или как юр. лицо зарегистрироваться и получить доступ в Личный кабинет магазина.
  2. В Личном кабинете заполняются контактные и платежные реквизиты магазина.
  3. Производятся технические настройки, заполняются пароли доступа и адреса обмена с сайтом магазина, CMS или SAAS системой.
  4. По желанию можно провести тестовые платежи и убедиться в работоспособности, при этом есть возможность выбрать готовые решения для всех актуальных CMS И SAAS
  5. Отправить заявку на активацию магазина в ROBOKASSA
  6. Прием платежей возможен сразу после активации
  7. Для вывода денег на расчетный счет требуется отправить заполненный и подписанный договор-оферту в Банк.

[править] Безопасность платежей

Сервисы ROBOKASSA прошли сертификацию на соответствие стандарту PCI DSS, что подтверждает сохранность данных держателей карт, а также соответствие самым строгим требованиям. Регулярно проводится повторная сертификация с проверкой обеспечения безопасности.

Проводится ежедневный Фрод-мониторинг всех платежей, а также резервное копирование.

[править] Полезные сервисы

  • Интеграция и Бонусы с сервисом Моё дело (сервис)

Сервис ведения онлайн-бухгалтерии Мое Дело имеет интеграцию с ROBOKASSA. Все реестры операций выгружаются автоматически в Мое Дело для формирования отчетности для бухгалтерии. При этом, активированные клиенты ROBOKASSA могут по промо-коду получить 3 месяца работы в Мое Дело бесплатно. [11]

  • Сервис Витрина специальных предложений

Запущен сервис Витрина Специальных предложений — возможность показа своих товаров на странице успешных платежей. Оплата взимается только после совершения покупки, согласно стандартным комиссиям CPS. Для подключения требуется подписание всего одного дополнительного соглашения. [12]

Существует возможность отправления SMS платежей для магазинов — с подтверждением оплаты.

Для всех клиентов, производящих оплату через ROBOKASSA автоматически формируется личный кабинет покупателя, где ему от каждой покупки начисляются Бонусы, которые можно потратить на товары из Витрины или любых товаров у магазинов, подключенных к ROBOKASSA. В Личном кабинете возможно привязать данные своей карты для произведения оплат в дальнейшем.

Для текущих клиентов-магазинов регулярно проводятся вебинары и совместные акции с партнерами.

ROBOKASSA предоставляет сервис рекуррентных (регулярных) платежей без дополнительного подтверждения, требуется только первоначальное подтверждение по 3d Secure. В мае 2014 года крупнейший сервис по SEO раскрутке SEOPULT заявил о запуске в активную эксплуатацию рекуррентных платежей для автоматического пополнения счетов клиентов. [13]

[править] Варианты интеграции и готовые модули для CMS и SAAS

В общем виде, ROBOKASSA требует формирование платежной ссылки, в которой хранятся все данные о платеже — стоимость, назначение, идентификатор магазина, а также зашифрованная MD5 контрольная сумма платежа. Такую ссылку можно формировать без наличия CMS, выставляя счет вручную из Личного Кабинета, при этом статус платежа приходит на E-mail. Также доступна Техническая документация для разработчиков. [14]

[править] Интеграция с CMS

[править] Готовые SAAS

[править] Генераторы одностраничных сайтов, целевых страниц

Payplug.in, Landingi, LPGenerator [15]

[править] Системы управления бизнесом и CRM

Автоофис, Orderino, Клиентская База и другие

[править] Программа сотрудничества с веб-разработчиками

Клиенты, не располагающие ресурсами для подключения к ROBOKASSA, могут обратиться к веб-разрабочикам, для которых работает программа лояльности. При этом, веб-студия при регистрации в программе получает купоны для своих клиентов, по которой они могут работать с ROBOKASSA 3 месяца с комиссией в 2,9 %.

[править] История компании

  • 26 июня2008 Официальный старт сайта www.robokassa.ru — для работы с интернет-магазинами
  • 18.02.2009 Начало приема платежей в интернете через пластиковые карты
  • 12.07.2010 Приложение iRobo в iTunes
  • 04.10.2010 Перевод клиентов ROBOKASSA на обслуживание в ОКЕАН БАНК (ЗАО)
  • 09.02.2011 Запуск нового сервиса E-invoicing, разработанного совместно со специалистами Альфа-Банка. [16]
  • 08.6.2011 ЗАО «Центр Интернет платежей» объединились с ОКЕАН БАНК (ЗАО).
  • 13.7.2012 Бета-тестирование приложения iRobo для Android
  • 21.2.2013 Запуск приема платежей cо счетов телефонов сотового оператора TELE2.
  • 17.6.2013 Tele2, альтернативный оператор мобильной связи, и Океан Банк (ЗАО) объявляют о начале сотрудничества. [17]
  • 08.7.2013 ROBOKASSA представлена как средство оплаты на Портале госуслуг города Москвы [18]
  • 30.8.2013 Осенние сервисы от ROBOKASSA Запуск SMS платежей и Витрины специальных предложений
  • 02.10.2013 Запуск обновленного Личного кабинета магазина
  • 09.10.2013 Акционеры ОКЕАН БАНК (ЗАО) купили Platron
  • 10.12.2013 ОКЕАН БАНК (ЗАО) вступил в Ассоциацию «Электронные деньги» [19]
  • 30.05.2014 Компания ОКЕАН БАНК начинает работу нового венчурнога фонда Ocean Ventures. [20]
  • В середине апреля 2016 года Центробанк отзывает лицензию у ОКЕАН БАНКа, Robokassa переходит на сотрудничество с РНКО «РИБ».
  • 21 апреля 2016 года РНКО «РИБ» получает предписание от Центрального Банка об ограничении расчётов с Индивидуальными предпринимателями и физическими лицами, что означает для Robokassa невозможностью продолжения работы с физлицами и ИП.

По итогам событий апреля 2016 года, в результате которых компания перестала работать с физлицами и ИП (наиболее выгодно это конкуренту — сервису Яндекс.Касса: [21]

выглядит всё как борьба яндекса с остальным интернетом
не получилось ограничит гугл, пошли ограничивать платежи
скорее всего останется один яндекс, остальные кассы прикроют для физлиц и ИП
… а потом будет проще прикрывать, достаточно в яндекс написать/позвонить

Отражения доходов, принятых от клиентов через Робокассу

ООО Общая схема

Клиенты оплачивают платный доступ к сайту с помощью банковских карт, электронных денег, смс и т.д
Для этого используется платежный шлюз Робокасса (ЗАО Океан Банк). Робокасса принимает платежи в мою пользу от клиентов, затем по моей заявке переводит из на мой расчетный счет с учетом свой комиссии. По окончанию месяца, присылает акт. Например:
Общая сумма принятых платежей: 15000 руб.
Общая сумма переводов, перечисленных банком предприятию: 10000 руб. (по моему запросу)
Сумма вознаграждения Банка с перечисленных предприятию Переводов: 500руб.

Читайте так же:  Оптовый договор купли-продажи

Достаточно ли этих актов и какие проводки? Достаточно одной проводки датой получения средств от Робокассы?

Цитата (Positiff): Здравствуйте.

ООО Общая схема

Клиенты оплачивают платный доступ к сайту с помощью банковских карт, электронных денег, смс и т.д
Для этого используется платежный шлюз Робокасса (ЗАО Океан Банк). Робокасса принимает платежи в мою пользу от клиентов, затем по моей заявке переводит из на мой расчетный счет с учетом свой комиссии. По окончанию месяца, присылает акт. Например:
Общая сумма принятых платежей: 15000 руб.
Общая сумма переводов, перечисленных банком предприятию: 10000 руб. (по моему запросу)
Сумма вознаграждения Банка с перечисленных предприятию Переводов: 500руб.

Достаточно ли этих актов и какие проводки? Достаточно одной проводки датой получения средств от Робокассы?

1) Не совсем понятен вопрос: достаточно ли этих актов для чего?
2) По суммам: а куда делись 4500 руб. = 15000 руб. — 10000 руб. — 500 руб.?
3) По сути. Мне кажется, в данном случае имеют место агентские отношения по взиманию агентом платежей в пользу принципала. У принципала возможны следующие проводки:
Д 51 К 76 — поступили средства от агента;
Д 76 К 62 — получен отчет агента с указанием сумм поступивших оплат;
Д 91.2 К 76 — начислена комиссия агента.
При этом, по моему мнению, на счете 62 должен быть налажен аналитический учет в разрезе каждого плательщика (покупателя услуг доступа на сайт).

Дело в том что средства первоначально накапливаются на счету в Робокассе и выводятся по запросу, при этом в запросе можно явно указать какую сумму выводить. В отчете —«АКТ о завершении отчетного месяца» от Робокассы есть следующие строки:

По бухгалтерии вести доходы в аналитике каждого клиента очень сложно — это сотни пользователей — каждый в среднем платит 100-300 рублей.
Такого акта точно недостаточно?. При необходимости можно будет расшифровать суммы отчетом (в принципе такой есть возможность сделать)

В идеале хотелось бы выводить раз в несколько месяцев, или даже раз в полгода и отражать одной операцией, а не кучей мелких с разбивкой по датам.

Дело в том что средства первоначально накапливаются на счету в Робокассе и выводятся по запросу, при этом в запросе можно явно указать какую сумму выводить. В отчете —«АКТ о завершении отчетного месяца» от Робокассы есть следующие строки:

По бухгалтерии вести доходы в аналитике каждого клиента очень сложно — это сотни пользователей — каждый в среднем платит 100-300 рублей.
Такого акта точно недостаточно?. При необходимости можно будет расшифровать суммы отчетом (в принципе такой есть возможность сделать)

В идеале хотелось бы выводить раз в несколько месяцев, или даже раз в полгода и отражать одной операцией, а не кучей мелких с разбивкой по датам.

Про аналитику Вам уже ответили. Хотел бы обратить внимание на то, что при неежемесячном получении средств от агента очень важно получать от него хотя-бы ежеквартальный отчет, так как указанные в нем суммы платежей, полученные агентом в Ваш адрес, нужно включить на дату отчета в налоговую базу по НДС (в случае, если данные платежи получены в виде авансов за неоказанные в отчетном периоде услуги).

Спасибо за ответы. Хочу до конца разобраться на конкретном примере:

На счету в Робокассе за период сентябрь-ноябрь месяцы накоплено 25 тыс рублей (предположим это было 100 платежей от различных клиентов 50-400 рублей) — вся детализация имеется.
В декабре я делаю вывод на 15 тыс рублей. Робокасса получает вознаграждение 500 рублей.

Вопрос: Могу я сделать одну счет-фактуру в декабре на 15 тыс + отразить вознаграждение? Или нужно делать СФ помесячно?

Отчеты по операциям распечатать и сохранить для истории? Тут есть проблема в том, что я вывожу только часть средств, поэтому часть операций общего отчета, не войдет в эту сумму. Или этот список операций можно просто иметь на случай проверок?

Спасибо за ответы. Хочу до конца разобраться на конкретном примере:

На счету в Робокассе за период сентябрь-ноябрь месяцы накоплено 25 тыс рублей (предположим это было 100 платежей от различных клиентов 50-400 рублей) — вся детализация имеется.
В декабре я делаю вывод на 15 тыс рублей. Робокасса получает вознаграждение 500 рублей.

Вопрос: Могу я сделать одну счет-фактуру в декабре на 15 тыс + отразить вознаграждение? Или нужно делать СФ помесячно?

Отчеты по операциям распечатать и сохранить для истории? Тут есть проблема в том, что я вывожу только часть средств, поэтому часть операций общего отчета, не войдет в эту сумму. Или этот список операций можно просто иметь на случай проверок?

Во избежание путаницы прошу выделенный синим вопрос задать в новой теме, сделав в ней ссылку на данное обсуждение.

По оставшемуся вопросу еще раз хочу подчеркнуть, что отчет агента и акт нужно получать ежеквартально! В Вашем примере, если Вы отразите сентябрьские поступления клиентов только в 4 квартале, то получите недостоверный бухучет и, возможно (Вы не указали применяемую систему налогообложения) занижение налогов. Поэтому по итогам каждого квартала необходимо получать документацию по принятым в Ваш адрес платежам от агента.
Насчет счета-фактуры я вообще не понял — Вы от имени получателя платежей спрашиваете (тогда почему счет-фактура на 15 тыс. руб. + вознаграждение агента?) или от имени агента?